Spanien plantet umfassende Überwachung von Kartenzahlungen

Spanien plantet umfassende Überwachung von Kartenzahlungen

Das spanische Finanzministerium (Ministerio de Hacienda) hat der Europäischen Kommission seine Absicht mitgeteilt, Banken, Zahlungsinstitute und E-Geld-Plattformen zur Bereitstellung umfassender Informationen über alle Bewegungen mit Karten, Wallets und Mobilgeräten zu verpflichten – unabhängig vom Betrag. Die Maßnahme, die im Evaluationsbericht zum Antifraud-Gesetz von 2021 enthalten ist, würde die derzeitigen Meldepflichten erweitern, die auf Transaktionen über 3.000 Euro sowie Kredit- und Debitkarten beschränkt sind. Das erklärte Ziel ist es, Steuerhinterziehung in niedrigen Größenordnungen aufzudecken, aber der Finanzsektor warnt vor möglichen operativen Problemen und dem Bedarf an zusätzlichen technologischen Investitionen.

Was genau plant das Finanzministerium bei Kartenzahlungen?

Der Plan besteht darin, die Verordnung über steuerliche Verfahren zu ändern, um die Informationspflichten der Finanzinstitute auszuweiten. Derzeit verlangt die Norm Meldungen über eröffnete Konten, Guthaben über 6.000 Euro, Kreditgeschäfte und Kartenbewegungen, die 3.000 Euro überschreiten. Die Absicht ist es, diese Schwelle zu eliminieren und alle Operationen einzubeziehen, einschließlich Prepaid-Karten, elektronischer Geldbörsen und anderer Produkte, die als Zahlungsmittel verwendet werden. Darüber hinaus würde sich die Verpflichtung auf Institute erstrecken, die zur Ausgabe von elektronischem Geld autorisiert sind (16 Ende 2022), sowie auf Zahlungsinstitute (ca. 300).

Die Maßnahme wäre eine Verschärfung der Strategie der spanischen Steuerbehörde (Agencia Tributaria), die bereits über viele Transaktionen via POS-Terminals verfügt, aber weniger präzise Kontrolle über Aufladungen von E-Wallets und Prepaid-Kartenvorgängen hat. Quellen aus dem Finanzsektor betonen ihre Bereitschaft, die Informationen bereitzustellen, warnen jedoch, dass die massive Datenmenge zusätzliche Technologieinvestitionen erfordern könnte.

Warum will das Finanzministerium jede letzte Zahlung kontrollieren?

Das Ministerium rechtfertigt die Maßnahme mit der Notwendigkeit, Steuerbetrug zu reduzieren. Im Bericht an Brüssel enthält es ein Kapitel mit technischen Vorschlägen, die seiner Meinung nach «zur Reduzierung des Steuerbetrugs beitragen können, da sie den Kampf dagegen verbessern». Die Idee ist, die Informationsflüsse in drei Richtungen zu erhöhen: Zugang zu allen Kartentransaktionen, Erweiterung der Kartentypen und Ausweitung der Pflicht auf mehr Institute.

Es gibt jedoch Zweifel an den potenziellen operativen Problemen, die die Übertragung eines so massiven Informationsstroms verursachen könnte. Der Zugang zu einer solchen Menge an Daten über Kleintransaktionen ebnet den Weg für eine engmaschige Überwachung alltäglicher Vorgänge, die normalerweise nicht besteuert werden. Steuerberater warnen, dass geringfügige Verstöße aufgedeckt würden.

Debatte über Privatsphäre und Kontrolle von Finanzbewegungen

Der Vorschlag hat eine intensive Debatte über Privatsphäre und die Kontrolle von Finanzbewegungen ausgelöst. Einige Sektoren behaupten, die Maßnahme sei ein weiterer Schritt hin zu einer totalen Zahlungsüberwachung, ähnlich dem chinesischen Sozialkreditsystem. Andere argumentieren, dass das Finanzministerium bereits über Anfragen an Institute auf diese Informationen zugreifen kann, sodass die Änderung nur einen automatischen und einfacheren Zugang bedeuten würde.

Auch die Unschuldsvermutung spielt eine Rolle. Manche weisen darauf hin, dass das Finanzministerium Sie eines Delikts beschuldigen kann und Sie Ihre Unschuld beweisen müssen, nicht die Behörde Ihre Schuld. Auf der anderen Seite wird daran erinnert, dass in den meisten EU-Ländern Bargeldlimits existieren und der automatische Informationsaustausch bereits natürliche Personen betrifft.

Alternativen zur Vermeidung der Zahlungsüberwachung

Angesichts dieses Szenarios suchen einige Steuerzahler bereits nach Alternativen, um die Verfolgung ihrer Zahlungen zu vermeiden. Eine der am häufigsten genannten Optionen ist die Nutzung von Kryptowährungen und Karten, die mit Börsen ohne KYC (Know Your Customer) verknüpft sind, was es ermöglicht, Gewinne auszugeben, ohne direkte Spuren im traditionellen Bankensystem zu hinterlassen. Es sind Fälle bekannt, in denen Personen diesen Weg seit Jahren für Alltagsausgaben wie Tankstellen oder Supermärkte nutzen, ohne dass das Finanzministerium vor der Tür stand.

Eine weitere Option ist die Eröffnung von Konten im Ausland und die direkte Überweisung der Einkünfte dorthin. Der Effekt ist doppelt: kein Cent für spanische Banken, und diese Banken ignorieren Anfragen des spanischen Finanzamts nach solchen Daten. Diese Strategie ist jedoch nicht risikofrei, da der automatische Informationsaustausch zwischen EU-Ländern immer umfangreicher wird.

Auswirkungen auf die Schattenwirtschaft und Selbstständige

Laut einigen Analysen ist die Schattenwirtschaft eine Folge hoher Steuern. Auf der einen Seite will man keine Schattenwirtschaft, auf der anderen Seite werden Selbstständige extrem hoch besteuert. Der verbleibende Betrug ist der unentdeckbare: der Handwerker, der bar kassiert, die Nachhilfelehrerin und kaum etwas anderes. Niemand, der elektronisch abrechnet, denkt daran, Schwarzarbeit zu machen, weil man sofort erfasst wird.

Die Bar Paco arbeitet mit Pauschalbesteuerung und zahlt gleich viel, ob er Umsatz macht oder nicht. Man jagt nicht den Steuerbetrug, man jagt Ihre Daten, man will alles über Sie wissen. Die Maßnahme könnte eine abschreckende Wirkung auf die Schattenwirtschaft haben, aber auch dazu führen, dass mehr Menschen alternative Zahlungsmethoden außerhalb des Systems suchen.

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Der Plan des Finanzministeriums, alle Zahlungen mit Karten, Mobilgeräten und Wallets zu verfolgen, befindet sich noch im Vorschlagsstadium. Es gibt keine konkrete regulatorische Initiative, und der Bericht an Brüssel ist nur ein Vorstep. Es bleibt abzuwarten, ob er sich最终 materialisiert und wie er die Steuerzahler betrifft. Bis dahin bleibt die Debatte über Privatsphäre und die Kontrolle von Finanzbewegungen offen.