Einen Erben im Testament schützen: das baskische Schlupfloch

Die Hölle der gemeinsamen Erbschaften: Wie man verhindert, dass ein streitsüchtiges Geschwister das Haus für einen Apfel und ein Ei bekommt

Stellen Sie sich vor, die Eltern sterben und hinterlassen ihren vier Kindern ein Haus. Alles scheint geregelt, bis eines der Kinder mit einem Rechtsstreit droht, wenn man ihm nicht seinen Anteil zu einem lächerlichen Preis abkauft. Das Ergebnis: jahrelange Blockade, Anwaltskosten und verdeckte Erpressung. Das ist die Realität vieler Erbschaften in Spanien, wo es rechtlich fast unmöglich ist, ein Kind zu enterben – außer in zwei autonomen Regionen.

Das Baskenland, das Paradies für Erblasser

Das Baskische Zivilrecht (Gesetz 5/2015) erlaubt dem Erblasser, über zwei Drittel seines Vermögens frei zu verfügen, gegenüber einem Drittel im allgemeinen Regime. Der Pflichtteil sinkt auf ein Drittel, und der Kreis der pflichtteilsberechtigten Erben ist kleiner. Wer also den Großteil seines Vermögens einem einzigen Erben hinterlassen will – und nicht den übrigen –, kann das ohne komplizierte Konstruktionen tun. Ein Vorteil, den der Rest des Landes nicht hat und den manche als "ungerecht und drittweltmäßig" bezeichnen – wobei sie vergessen, dass der Erblasser selbst entscheidet.

Die Strategie des unbequemen Pflichtteils

Für alle, die nicht im Baskenland leben, gibt es einen Mittelweg: dem streitsüchtigen Erben seinen Pflichtteil in Vermögenswerten zuweisen, die eher eine Last als ein Vorteil sind. Unproduktive Ländereien, Grundstücke mit restriktiven Bauvorschriften oder das bloße Eigentum (ohne Nießbrauch) einer Wohnung, deren lebenslanger Nießbrauch bei einem Enkel liegt. So wird die gesetzliche Pflicht erfüllt, aber ein Gerichtsverfahren unattraktiv, weil der Begünstigte nur wenig Nettowert erhält.

Wovon niemand spricht: der menschliche Faktor

Der häufigste Rat von denen, die einen Erbstreit erlebt haben, ist Vorsorge: mit den Eltern oder Großeltern reden, solange sie leben, und das Testament frühzeitig regeln. "Wenn Sie ahnen, dass ein Verwandter Ärger machen wird, beschleunigen Sie die Formalitäten", heißt es. Denn sobald der Eigentümer verstorben ist, kann jeder Erbe die Erbteilung gerichtlich blockieren, und der Notar zieht sich beim ersten Einwand zurück und verlangt, dass man sich untereinander einigt. Das Ergebnis ist ein emotionaler und finanzieller Verschleiß, den niemand einkalkuliert.

Das Paradox der territorialen Gerechtigkeit

Während man im Baskenland alles einem einzigen Erben hinterlassen kann, schreibt das gesetzliche Erbrecht in Valencia, Andalusien oder Madrid vor, dass zwei Drittel zu gleichen Teilen an die Kinder gehen müssen. Ein Unterschied, der für Unmut sorgt: Warum hat ein Madrilene nicht dieselbe Freiheit wie ein Basken? Die Antwort liegt in der Geschichte der regionalen Sonderrechte (Fueros), doch das Gefühl der Ungleichbehandlung ist real. Solange das Zivilgesetzbuch nicht reformiert wird, muss jeder, der ohne Streit erben will, kreativ planen oder in den Norden umziehen.

Die verblüffende Zahl: Obwohl das baskische System flexibler ist, nimmt der Staat in dieser Region weniger Erbschaftssteuer ein – ein Grund, warum es nicht auf das übrige Land ausgeweitet wurde.