El 720, la residencia y el banco que no informa

El 720, la residencia y el banco que no informa​

El hilo deja de discutir si conviene montar una offshore y se lanza a resolver dudas concretas: cómo abrir una cuenta que no informe a Hacienda, cómo cambiar la residencia fiscal y si el modelo 720 es legal. En medio, un usuario cuenta que Hacienda le reclama el IRPF por una sociedad que ya tributó y otro aporta dos sentencias del Supremo que, según él, cambian las reglas del juego.

Qué se ha sabido​

El 9 de junio de 2012 el hilo ya iba por la página 76. Un usuario llamado D3k irrumpe el 6 de septiembre de 2019 con dos sentencias del Tribunal Supremo: según él, no hay que declarar el dinero que se tiene fuera de España y el modelo 720 es ilegal según la UE, aunque España lo oculte desde hace dos años. Enlaza una noticia que lo explica: el modelo 720 es ilegal según la UE. Angel220 le responde que el 720 sigue siendo legal y obligatorio en España hasta que se derogue, y que las inspecciones están paradas pero no anuladas. Nefersen matiza: la UE discute las multas, no la obligación de informar.

Sobre residencia fiscal, D3k también aporta una sentencia: solo cuentan los 183 días, no la familia ni las propiedades. Enlaza el análisis: el Supremo establece un nuevo criterio para determinar la residencia fiscal.

En la práctica bancaria, avmail y Paradise_man intercambian decenas de mensajes sobre cómo abrir cuenta para una LLC de Wyoming sin que reporte a España. Paradise_man recomienda Paxum Bank (Dominica), Bank of Asia (BVI), Stern Bank (Puerto Rico) y Caye Bank (Belice). Asegura que Dominica no comparte información y que Transferwise tampoco lo hace de momento. Bonosca advierte de que Choice Bank en Belice quebró y los clientes no recuperaron su dinero. Euromelon desconfía de Paxum y Stern por parecer webs de phishing.

El 6 de septiembre de 2019, D3k remata con que el 720 no prescribe y que Hacienda oculta la sentencia europea.

Dónde está la bronca​

La bronca estalla cuando D3k afirma que el 720 es ilegal y que no hay que declarar nada. Angel220 le corrige: «El modelo 720 es LEGAL y OBLIGATORIO, en España, hasta que no se derogue la norma». Nefersen tercia que la UE solo cuestiona las multas desproporcionadas, no la obligación de informar. D3k rectifica a medias: «me confundí, el 720 ha sido la UE la que lo ha ilegalizado», pero insiste en que Hacienda lo oculta.

La otra bronca es la del banco. Paradise_man defiende Paxum y Bank of Asia como bancos transaccionales, no para dejar fondos. Euromelon responde que antes de abrir cuenta en Dominica se la da a un gitano para que se la guarde. Bonosca cuenta que las tarjetas de Paxum tardan más de cuatro meses en llegar. Avmail se queja de que las webs de esos bancos parecen de phishing.

Qué cambia respecto a antes​

Hasta ahora el hilo discutía si la offshore era legal o no. Ahora se da por hecho que la estructura se puede montar y el debate se traslada a la letra pequeña: qué banco no informa, cómo se cambia la residencia y si el 720 se puede ignorar. La predicción de que el CRS lo cambiaría todo se queda en el aire: Paradise_man insiste en que Dominica no ha firmado el CRS y que EE.UU. tampoco intercambia. Nefersen avisa de que «lo que hoy es un secreto mañana se levanta».

El caso de euriborfree​

Euriborfree cuenta que Hacienda le reclama el IRPF por una sociedad que ya pagó el Impuesto de Sociedades. «La inspectora ya lo dijo en la reunion a la que acudi», escribe. Calcula que la tributación se le iría al 77% entre sociedades y dividendos. Nefersen le dice que eso es imposible y euriborfree responde que se va a juicio. Menciona el caso Monedero como precedente.