Doce miembros de la familia Botín, entre ellos Emilio Botín y su hija Ana Patricia, serán investigados por la Audiencia Nacional por presunta evasión fiscal. Los Botín habrían tenido oculto, sin tributar, dinero en un paraíso fiscal, Suiza. Los hechos denunciados se remontan a mayo de 2010, cuando las autoridades fiscales francesas informaron a la Agencia Tributaria española sobre una serie de personas con fondos en cuentas del banco HSBC Private Bank Suisse, entre las que estaban los denunciados, y que no habían presentado las autoliquidaciones del IRPF y del Impuesto sobre el Patrimonio entre 2005 y 2009. Pero los Botín no están solos.

Ellos forman parte de una lista de 659 españoles, la mitad de los cuales, aproximadamente, a instancias de la Agencia Tributaria, regularizaron su situación sin problemas. El caso del HSBC no es tampoco único, cada año un número indeterminado de grandes fortunas invierten su dinero fuera, en los llamados paraísos fiscales.
¿Qué es un paraíso fiscal?

Por paraíso fiscal se entiende un país donde prima la opacidad de los datos financieros y la baja tributación. En un paraíso fiscal se puede, por ejemplo, abrir una cuenta de la que se desconozcan los datos del titular, y en ellos proliferan los trusts y las fiduciarias, que son figuras creadas para gestionar grandes patrimonios manteniendo el anonimato del titular de los bienes.
¿Cuáles son los más usados por los españoles?

Por proximidad geográfica, los paraísos más usados son Andorra, utilizado sobre todo por las grandes fortunas o empresas catalanas, y Gibraltar, donde residen 'oficialmente' la mayoría de los dueños de villas de lujo del Costa del Sol. Aunque no son extraños destinos más exóticos, como las Islas Caimán, la isla de Jersey o incluso Panamá, como se desprende de las investigaciones del 'caso Gürtel'.
¿Cuánto dinero se defrauda en los paraísos fiscales?

Es imposible dar una cifra. El sindicato de técnicos de Hacienda, Gestha estima que la evasión fiscal anual en España supone el 23,3% del PIB, es decir, unos 88.000 millones de euros.
¿Cuántos paraísos fiscales quedan?

No existe una lista oficial de paraísos fiscales, porque cada país tiende a elaborar la suya propia, aunque habitualmente se toma como referencia la que elabora la OCDE y que cambia de año en año, dependiendo de si mejora la colaboración con los mencionados paraísos. La OCDE tenía en 2009 una lista negra y gris con 43 países fiscalmente opacos. En ella figuraban, además de Andorra y Gibraltar, destinos tan exóticos como las Islas Caimán, las Antillas Holandesas, Samoa o las Islas Marshall. En la actualidad ninguno estaría en la lista negra y solo 17 estarían en la lista gris, es decir, se han comprometido a adoptar las normas de transparencia y de intercambio de informaciones fiscales, aunque todavía no lo hayan

¿Qué problemas tienen los acuerdos de cooperación?

Al no ser convenios, que es un tratado de mayor rango, la información no fluye automáticamente y solo se proporcionan datos cuando existen indicios de delito y cuando existe una investigación fiscal abierta en el país que demanda la información. Esto no permite, por ejemplo, la fishing investigation, que es como se denomina a las investigaciones que se inician basándose en sospechas.
¿Qué particularidad tiene Suiza, país que albergaba las cuentas del HSBC investigadas por la Fiscalía Anticorrupción?

Suiza ya no es 'oficialmente' un paraíso fiscal, aunque sí es un país que mantiene unas condiciones fiscales y bancarias especiales. Por ejemplo, en Suiza la evasión fiscal no es un delito; pero sí lo es la revelación de secretos bancarios. Los nombres de los titulares de las cuentas del HSBC fueron obtenidos gracias a la filtración de uno de sus exempleados, por lo que, para Suiza, se obtuvieron ilícitamente, lo que invalidaría cualquier proceso judicial. En España la Audiencia Nacional tendrá que pronunciarse sobre la validez de las pruebas, que llegaron a España gracias a las autoridades francesas, pero la pista sobre lo que puede suceder la dará el juez Santiago Pedraz cuando se pronuncie sobre otro caso idéntico, el del robo de los datos de los clientes del banco LGT de Liechtenstein.
¿Es delito tener dinero en un paraíso fiscal?

Tener dinero en un paraíso fiscal no es delito, pero sí lo es no tributar por él. Cuando se presenta la Declaración de la Renta, existe un apartado en el que se deben declarar los ingresos obtenidos en el exterior. Si se quiere actuar con legalidad, se declaran estos ingresos, que a su vez habrán tributado en el país donde estén y, gracias al Convenio para evitar la doble imposición internacional, lo pagado en el exterior se descuenta en España. Quienes tienen dinero en los paraísos fiscales, donde la tributación es simbólica, ocultan la existencia de estas cuentas.
¿Cuándo existe un delito fiscal?

Para que exista delito fiscal las cantidades no ingresadas a Hacienda deben superar los 120.000 euros y conlleva una pena de prisión de uno a cuatro años y una multa, que varía en función de lo no declarado y de las circunstancias que rodeen al fraude, pero que podría ser de hasta seis veces la cantidad defraudada.
¿Qué dice los técnicos de Hacienda sobre 'el caso Botín'?

El sindicato de técnicos de Hacienda, Gestha, critican "el trato de favor" que ha recibido la familia Botín, "porque existían indicios importantes de delito fiscal"; pero también el resto de los implicados. A todos, la Agencia Tributaria, en lugar de abrirles una inspección, en junio de 2010 se les remitió una carta invitándoles a regularizar sus pagos presentando una declaraciones complementarias. Estas declaraciones tienen consideración de 'voluntarias' por los que no conllevan ningún tipo de sanción, mientras que cualquier persona que 'se olvida' de declarar la beca que ha recibido un hijo o el pago de una conferencia, por ejemplo, recibe la correspondiente carta de Hacienda y una multa que va del 50 al 150% de la cantidad no declarada.

Iniciado por jaimegvr

Como los Botín y el resto de los mil de la lista del HSBC que el Congreso no quiere dar.

Y yo me pregunto, como nadie lo tiene todo en la misma cesta, tendrán también en UBS, Credit Suisse, NatWest, Chase JP Morgan, etc..., .... digo yo.

También está Luxemburgo, Mónaco, Guernsey, Panamá, Caymán, Singapur.

Si los Botín tienen 1.000 millones en HSBC, tendrán también otros en esos bancos, y mucha más gente también.

Suma y sigue, Los Franco, y demás familias franquistas de políticos y Generales; Familias socialistas y PPeras; Los Suárez; Borbones; Iglesia;

Los Alba deben tener más de 70.000 millones de $ repartidos por el mundo, como el resto de la lista.

Iniciado por XXavier

Ya, pero es que tener dinero, el mero hecho de tenerlo, no tributa. Es como si tienes un piso en el mejor barrio de París.

En cuanto a la publicación de listas, las del LGT sí que se publicaron, y en internet. Recuerdo haber visto en ella el nombre de una actriz española de los años 60, muy guapa en su día: Paloma Valdés.

Con la extensión de la informática a todo, la fuerza de internet y la mala prensa de ciertos bancos, todos los clientes terminarán declarando o siendo descubiertos. Hay quien ha dicho que Hacienda se ha equivocado con lo de Botín, porque asusta a otros que podrían regularizarse, pero eso no es cierto. Si se lee el caso con cuidado, se descubrirá que Hacienda ha actuado preventivamente. Lo que le interesa es evitar la prescripción, y esa es la razón de la denuncia. En cuanto Hacienda acepte plenamente la liquidación (parece que Botín les ha enviado un camión de papeles para asfixiarlos y dar tiempo a la prescripción) entonces se olvidará la demanda. Todo parece que esto le ha pasado a Botín por pasarse de listo.

Iniciado por luisete99

Pero si regresaran el dinero que han sacado a España,¿no tendrian que pagar impuestos por ello?estaria genial saliera un ley retroactiva que todo aquel(inmigrante y nacional)que haya hecho transacciones(creo que era menos de 3000€ mes) a otros paises en los ultimos 10 años,pague por ello.

Saludos.

Iniciado por luisete99

Pero si regresaran el dinero que han sacado a España,¿no tendrian que pagar impuestos por ello?estaria genial saliera un ley retroactiva que todo aquel(inmigrante y nacional)que haya hecho transacciones(creo que era menos de 3000€ mes) a otros paises en los ultimos 10 años,pague por ello.

Saludos.

Iniciado por luisete99

Pero si regresaran el dinero que han sacado a España,¿no tendrian que pagar impuestos por ello?estaria genial saliera un ley retroactiva que todo aquel(inmigrante y nacional)que haya hecho transacciones(creo que era menos de 3000€ mes) a otros paises en los ultimos 10 años,pague por ello.

Saludos.

Iniciado por Arturo Bloqueduro

Puestos a sacar una ley retroactiva, no estaría tan genial que gobiernos como Argentina, Venezuela, México, Perú, Suiza, Alemania, Francia, USA, Uruguay, Cuba, etc., etc. sacaran una ley retroactiva para que todos los emigrantes españoles que durante décadas estuvieron enviando remesas a Ejpaña tuvieran que pagar ahora por ello impuestos. ¿Se imagina la de Casas de Indianos y Pasos que veríamos embargados por no poder hacer frente a los impagos en un juzgado de Buenos Aires, por poner un ejemplo? ¿Se imagina la "Casa de Asturias" o el "Club Gallego" de turno viendo embargados sus terrenos porque los que un día emigraron se niegan a devolver a los países donde estuvieron desde la década del 40 hasta los 70, el dinero que ganaron trabajando en puestos que los nativos consideraban "demigrantes"?
Mejor ya ni hablar de una Ley Retroactiva para que Ejpaña devuelva toda la plata de Potosí a Evo Morales, o el oro que se llevó Pizarro de Perú a cambio del rescate cuando secuestró a Atahualpa.

Iniciado por Arturo Bloqueduro

Puestos a sacar una ley retroactiva, no estaría tan genial que gobiernos como Argentina, Venezuela, México, Perú, Suiza, Alemania, Francia, USA, Uruguay, Cuba, etc., etc. sacaran una ley retroactiva para que todos los emigrantes españoles que durante décadas estuvieron enviando remesas a Ejpaña tuvieran que pagar ahora por ello impuestos. ¿Se imagina la de Casas de Indianos y Pasos que veríamos embargados por no poder hacer frente a los impagos en un juzgado de Buenos Aires, por poner un ejemplo? ¿Se imagina la "Casa de Asturias" o el "Club Gallego" de turno viendo embargados sus terrenos porque los que un día emigraron se niegan a devolver a los países donde estuvieron desde la década del 40 hasta los 70, el dinero que ganaron trabajando en puestos que los nativos consideraban "demigrantes"?
Mejor ya ni hablar de una Ley Retroactiva para que Ejpaña devuelva toda la plata de Potosí a Evo Morales, o el oro que se llevó Pizarro de Perú a cambio del rescate cuando secuestró a Atahualpa.